关于及时清理往来款项的通知

各单位、各项目负责人：

根据《政府会计制度》和审计、巡视整改要求，各单位要规范往来款项管理，及时清理，提高资金使用效益，防范财务风险。按照学校往来款项管理的规定，要求各单位相关人员及时办理冲销、结算手续，有关事项通知如下：

*、总体要求

往来款项清理工作为审计、巡视整改工作的重点内容之*，请校内*级党组织、各单位切实承担起责任，主要负责人认真履行第*责任人责任，加强组织领导，务必通知并督促借款经办人按期清还借款，及时认领确认暂存款，确保整改工作落实到位。

*、清理范围

*.暂付款：清理截至****年**月**日的各类借款，包括工程款及修缮费、仪器设备、材料购置、差旅费、会议费等。

*.暂存款：清理各类来款及已到期的质保金等。

*、清理时限

根据学校往来款项管理办法的相关要求，各单位和个人应及时办理冲账手续，除特殊业务外，原则上借款期限不得超过*个月，各类往来款项请于****年**月**日前完成清理。

*、清理方式

*.暂付款（借款）清理

（*）由经办人按照财务报销要求，尽快办理报账、还款等清理手续。

（*）确实无法取得票据或相关资料的借款，应刷卡（微信、支付宝）交回款项冲账。因特殊情况暂时无法冲销的暂借款项，请经办人逐笔说明原因并签字，经单位负责人或项目负责人审批后，于**月**日之前提交财资部。

（*）由于其他特殊情况（如对方单位破产、借款人离校等）不能及时还款的或经办人无法签字确认的，需由经费主管单位出具书面说明（详见.未清理暂付款回执单），说明未归还原因及预计归还时间，单位负责人签字并加盖公章后于**月**日之前就近交到会计核算中心备案（长安校区、太白校区均可）。逾期未报送，将暂停项目借款。

*.暂存款清理

（*）各单位需全面梳理与本单位相关的来款信息。属于本单位业务范畴且尚未认领入账的款项，须尽快携带相关材料办理来款确认及入账手续。

（*）各单位需全面梳理所有已验收合格且质保到期的设备款及工程款，须尽快携带相关材料办理验收及质保金退还手续。

*、其他事项

*.对于无正当理由不归还借款的责任人，学校将根据审计、巡视整改要求及学校往来款项管理办法相关规定，严格执行“前款不清、后款不借”，加大借款责任人从学校取得收入（包括不限于工资、年终绩效工资）的扣款力度，并暂停有关项目账务核算，追究相关责任人责任。

*.个人暂付款将通过短信平台给借款责任人发送信息，各单位《未核销暂付款明细表》纸质版领取地点及电子版领取联系人：

太白校区会计核算中心（行政楼*楼），联系人:师老师，联系电话:********；

长安校区会计核算中心（*号教学楼*-***室），联系人:石老师，联系电话:********。

*.暂存款可通过财务网上综合服务平台“财务查询系统——来款信息”模块查询。

：未清理暂付款回执单

                                                  财务资产部 

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