儋州市东坡书院管理处2023年度部门决算公开报告

儋州市东坡书院管理处****年度部门决算公开报告

目  录

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政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 *

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 *

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**、其他重要事项情况说明 **

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第*部分  基本情况

*、单位职责

儋州市东坡书院管理处为正科级公益*类事业单位，财务隶属儋州市，执行政府会计准则制度，编制人数*人，年末实有编制人数*人。其主要职责：*.认真执行国家的文物保护法，协助执法部门做好文物执法工作，广泛宣传国家指定的文物方针政策，加深广大人民群众对国家文物的认识和提高人民群众保护国家文物的自觉性。*.认真开展旅游接待工作，加强爱国主义教育宣传工作，发挥爱国主义教育基地的宣传作用，大力弘扬先进文化，铲除封建残余文化。*.对书院馆藏文物进行分类建档管理。*.对“载酒堂”等不可移动的文物实行维修和保护管理。*.逐步完善文化安全保护措施，做好馆藏文物的防火、防盗工作，防止安全隐患的发生。*.完成单位文物的保护和控制地带的定标工作，逐步完善国家制定的“文物*有”工作方案。

纳入儋州市旅游和文化广电体育局****年度部门决算编制范围的*级预算单位。

第*部分  ****年度部门决算公开报表

*、收入支出决算公开表

*、支出决算公开表

*、财政拨款收入支出决算公开表

公开表

*、*般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

公开表

*、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

公开表

以上报表见*。   

*年度部门决算情况说明

*、收入支出总体情况说明    ****年度收入总计***.**万元，支出总计***.**万元，与****年度相比，收入、支出总计各减少*.**万元，下降*.**%。主要原因：是东坡书院博物馆及文物事务项目收入、支出减少。

（*）收入总计主要构成。

本年收入***.**万元。

使用非财政拨款结余*.**万元，较****年度决算数增加（减少）*.**万元。

年初结转结余***.**万元，主要是根据财政相关文件规定单位结余资金应上缴财政，较****年度决算数增加（减少）*万元，增长（下降）*%。

（*）支出总计主要构成。

本年支出***.**万元。

结余分配*.**万元，较****年度决算数增加（减少）*.**万元，增长（下降）*%。

年末结转结余***.**万元，主要是根据财政相关文件规定单位结余资金应上缴财政，较****年度决算数增加（减少）*.**万元，增长（下降）*%。

   （注：****年度相关决算数据可取自财决公开**、**表；****年度相关决算数据可取自****年度部门决算报表财决**表《收入支出决算总表》）

*、收入决算情况说明    本年收入***.**万元，其中：财政拨款收入***.**万元，占***%；上级补助收入*.**万元，占*%；事业收入*.**万元，占*%；经营收入*.**万元，占*%；附属单位上缴收入*.**万元，占*%；其他收入*.**万元，占*%。

  （注：上述各项收入数字可取自财决公开**表）

*、支出决算情况说明

本年支出***.**万元，其中：基本支出***.**万元，占**%；项目支出**.**万元，占**%；上缴上级支出*.**万元，占*%；经营支出*.**万元，占*%；对附属单位补助支出*.**万元，占*%。

（注：上述各项支出数字可取自财决公开**表）

*、财政拨款收入支出决算总体情况说明

****年度财政拨款收入***.**万元，支出***.**万元。与****年度相比，财政拨款收入减少*.**万元，下降*.**%，主要原因：是东坡书院博物馆及文物事务项目收入减少。支出减少*.**万元，下降*.**%，主要原因：是东坡书院博物馆及文物事务项目支出减少。

财政拨款年初结转结余***.**万元，主要是根据财政相关文件规定单位结余资金应上缴财，较****年度决算数增加（减少）*.**万元，增长（下降）*%。

财政拨款年末结转结余***.**万元，主要是根据财政相关文件规定单位结余资金应上缴财，较****年度决算数增加（减少）*.**万元，增长（下降）*%。

（注：****年度决算相关数据可取自财决公开**表。****年度决算相关数据可取自****年度部门决算报表财决**-*表《财政拨款收入支出决算总表》）

*、*般公共预算财政拨款支出决算情况说明

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****年度*般公共预算财政拨款支出***.**万元，占本年支出合计的***%。与****年度相比，*般公共预算财政拨款支减少*万元，下）*.**%，主要原因是项目支出减少。

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****年度*般公共预算财政拨款支出***.**万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒（类）支出***.**万元，占**.**%；社会保障和就业（类）支出**.**万元，占**.**%；卫生健康（类）支出**.**万元，占**.**%；住房保障（类）支出*.**万元，占*.**%。（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

****年度*般公共预算财政拨款支出年初预算为***.**万元，支出决算为***.**万元，完成年初预算的***%。其中：

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为**.**万元，支出决算为**.**万元，完成年初预算的***%；社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为*.**万元，支出决算为*.**万元，完成年初预算的***%；社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）年初预算为*.**万元，支出决算为*.**万元，完成年初预算的***%。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为*.**万元，支出决算为*.**万元，完成年初预算的***%；

*、*般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

****年度财政拨款基本支出***万元，其中：人员经费***.**万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费*.**万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（注：上述数字可取自财决公开**表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

*、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（*）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

****年度政府性基金预算财政拨款支出*.**万元，占本年支出合计的*%。与****年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）*.**万元，增长（下降）*%。

（*）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

****年度政府性基金预算财政拨款支出*.**万元。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（*）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

****年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为*.**万元，支出决算为*.**万元，完成年初预算的*%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分****年决算相关数据取自财决公开**表；****年决算相关数据取自财决**表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）

*、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（*）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

****年度国有资本经营预算财政拨款支出*.**万元，占本年支出合计的*%。与****年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）*.**万元，增长（下降）*%。

（*）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

****年度国有资本经营预算财政拨款支出*.**万元。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（*）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

****年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为*.**万元，支出决算为*.**万元，完成年初预算的*%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分****年决算相关数据取自财决公开**表）。

*、财政拨款“*公”经费支出决算情况说明

（*）财政拨款“*公”经费支出决算总体情况说明。

    ****年度财政拨款“*公”经费支出预算为*.**万元，支出决算为*.**万元，完成预算的*%，与****年度相比，“*公”经费支出增加（减少）*.**万元，增长（下降）*%。

    （*）财政拨款“*公”经费支出决算具体情况说明。

****年度财政拨款“*公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算*.**万元，占*%；公务用车购置及运行维护费支出决算*.**万元，占*%；公务接待费支出决算*.**万元，占*%。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）*.**万元，增长（下降）*%。与****年度相比，因公出国（境）费支出增加（减少）*.**万元，增长（下降）*%。

    *.公务用车购置及运行维护费支出*.**万元。其中：

公务用车购置支出*.**万元，全年购置公务用车*辆，年末公务用车保有量*辆。

公务用车运行维护费支出*.**万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）*.**万元，增长（下降）*%。与****年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）*.**万元，增长（下降）*%。

    *.公务接待费支出*.**万元，其中：

国内接待费支出*.**万元，国内公务接待*批次，接待*人次。

国（境）外接待费支出*.**万元，国（境）外公务接待*批次，接待*人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）*.**万元，增长（下降）*%。与****年度相比，公务接待费支出增加（减少）*.**万元，增长（下降）*%。

（注：****年度“*公”经费预算数、决算数可取自财决公开**表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表***表《机构运行信息表》，****年度相关数据可取自****年度部门决算报表***表《机构运行信息表》）。

*、预算绩效情况说明

（*）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对****年度*般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，*级项目*个，共涉及资金**.**万元，占*般公共预算项目支出总额的***%。

（*）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

我单位在部门决算中反映博物馆及文物事务经费*个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

博物馆及文物事务项目绩效自评表：该项目根据年初设定的绩效目标，*是年度目标为*、利用综合工作经费，开支用于出差补助、活动接待、办公设备购置和办公经费等方面、，对日常办公提供保障，有利于各项工作顺利开展。*、利用博物馆及文物事务经费，开展东坡书院****年文物维修维护、儋州故城、丽泽书院、桄榔庵环境整治工作以及消防系统、监控系统维保费、编辑出版《载酒堂》刊物等所需经费，对东坡书院日常文物维修维护提供经费保障，有利于东坡书院日常工作顺利有序开展。*是设定绩效指标，*级指标设有*个，分别为产出指标、效益指标、满意度指标和成本指标。产出指标设有*个*级指标，分别为数量指标，对办公设备购置数量、编辑出版《载酒堂》刊物数量；质量指标，东坡书院****年文物维修维护工作完成率；时效指标，东坡书院****年文物维修维护工作资金拨付率。效益指标设有*个*级指标，分为社会效益指标，是否有效保障东坡书院****年工作顺利开展；可持续影响，长效管理机制是否健全。满意度指标设有*个*级指标，为服务对象满意度，单位职工、游客满意度。成本指标设有*个*级指标，为经济成本指标，东坡书院****年文物维修维护成本控制、办公设备购置成本控制率。

博物馆及文物事务项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为**.**分。全年预算数为**.**万元，执行数为**.**万元，完成预算的**.**%。项目绩效目标完成情况：*是东坡书院（儋州故城）****年文物保护维修、维护顺利进行；*是对桄榔庵、丽泽书院环境整治工作有序开展，使各项工作目标按预期完成。*是下半年东坡书院原游客乘凉处地面修复改造工程**月底完工，在准备材料报账期间，财政已提前下达封账不能支出，导致该项目工程尾款、监理费和结算审核费未支出，所以项目绩效目标未完成。发现的主要问题及原因：*是东坡书院维修维护工作集中在下半年完成，导致支出进度缓慢；*是部分绩效指标设置不够全面，绩效目标设置科学性有待提高。

下*步改进措施：*是单位领导高度重视年初预算编制工作，加强预算编制，加快资金执行效率,加强财务日常管理，加快项目实施进度，切实提高资金使用效率。*是通过设立预算绩效管理领导小组，指定专人负责项目绩效管理,在加强学习的同时积极参加绩效管理培训，让绩效管理认识及能力水平得以进*步提高。

（*）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

部门评价项目数量在*个以内的，至少将*个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于*个的，至少将*个部门评价报告向社会公开。报告框架可参照《海南省财政厅关于印发&**;海南省项目支出绩效评价管理实施办法&**;的通知》（琼财绩〔****〕***号）填写。

（*）财政评价结果（如有）。

反映财政部门组织开展的预算部门（单位）重点项目财政评价情况，如有，可将评价报告附后。

**、其他重要事项情况说明

（*）政府采购支出情况。

****年度儋州市东坡书院管理政府采购支出总额*.**万元，其中：政府采购货物支出*.**万元、政府采购工程支出*.**万元、政府采购服务支出*.**万元。授予中小企业合同金额*.**万元，占政府采购支出总额的*%，其中：授予小微企业合同金额*.**万元，占授予中小企业合同金额的*%。

（注：上述政府采购支出相关数字取自****年度部门决算报表***表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

截至****年**月**日，本部门拥有房屋面积*平方米，其中：办公用房*平方米，业务用房*平方米，其他（不含构筑物）*平方米。

本部门共有车辆*辆，其中，副部（省）级及以上领导用车*辆、主要负责人用车*辆、机要通信用车*辆、应急保障用车*辆、执法执勤用车*辆、特种专业技术用车*辆、离退休干部服务用车*辆、其他用车*辆，。

年末在建工程*万元。

（注：上述国有资产占用情况相关数字取自****年度部门决算***表《预算支出相关信息表》、***表《机构运行信息表》。）

第*部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

*、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

*、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

*、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

*、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

*、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

*、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

*、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

*、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

*、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

**、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

**、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

**、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

**、“*公”经费：纳入本级财政预决算管理的“*公”经费，是指用*般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

**、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用*般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及*般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《****年政府收支分类科目》）